企业税务风险主要包括两方面一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税少纳税，从而面临补税罚款加收滞纳金刑罚处罚以及声誉损害等风险另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担三税务风险的识别企业应定期全；但有的企业不按规定确认收入，延期确认收入，以滞后进行纳税申报例如 风险分析案例2不按税法规定确认收入推迟纳税时间 某公司与一客户签了一笔合同，销售100万的货给客户客户已经把货物取走，公司给该客户3个月的帐期，3个月后向客户开票收款时才交税 这种情况下，什么时候产生纳税义务需要进行纳税申报呢？是；税率和税收收入及经济发展之间存在相互依存的关系，准确和把握税率的高低和税收收入的规模对建立合理的税制体系二详情分析企业在税务管理风险的分析与控制工作中，能够及时发现经营管理工作中存在的问题并加以处理，对于内部管理流程能够起到良好的优化效果通过对税务管理风险的控制，能够帮助企业及时发现对；4增值税税收负担率 负担率=本期应纳增值税额÷本期应税主营业务收入×100%，税务局根据不同行业不同规模的企业都设置了一个预警值范围，税负异常的都有可能进去税务风险识别的范围4所得税税收负担率 负担率=应纳所得税额÷利润总额×100%，都是通过预警值的监测，从而发现税务风险以上；二避免税务风险的办法实事求是，按照征管法各税种相关法律或条例及财务相关规定执行就不会出问题关于这个问题回答如下1长期在税务一线从事税收风险评估工作，对税务风险产生的原因一直在分析思考，个人认为，主要由于以下三个方面原因造成的一是税收政策规定理解错误 目前的税收。

税务风险评估，主要是指对企业或个人的税务情况及相关风险进行全面系统及时的分析和评估，旨在识别潜在的税务风险并对其进行量化和评价，以便相关主体能够及时采取应对措施，有效规避风险，确保企业或个人的经济效益和合规经营一定义与目的 税务风险评估是税务管理的重要环节之一通过对企业或个人的税务；税务风险识别的主要思路可以分为两类一是通过纳税能力估算也称为税收流失估算或征收率估算识别风险，称之为税收能力估算法二是通过一些关键指标的纵向或横向比较，分析其异常变动及发展趋势发现某地区某税种某行业或某企业存在的税收风险，称之为关键指标判别法ABC分析法又称巴累托分析法；2中风险等级这个级别的风险主要涉及除高风险外的其他税收风险，这些风险包括纳税人在综合审查或对比分析中发现的疑点重点税源户特殊行业的重点企业税负异常变化的企业长时间零申报和零税负的纳税人纳税信用等级低下的纳税人以及日常管理和税务稽查检查中发现过较多问题的纳税人等3低风险。

税务风险评估是指对企业或个人在税收方面面临的各种潜在风险进行系统性的评估和分析的过程这个过程有助于确定可能导致税务问题的因素，以及采取适当的措施来降低或管理这些风险税务风险评估通常由专业的税务顾问会计师或企业内部的税务团队进行税务风险可以涉及多个方面，包括但不限于法规遵从性风险；正文一风险评估 对纳税人的税收情况进行全面评估，分析其纳税行为可能存在的风险利用先进的数据分析技术，对大量税收数据进行筛查和比对，发现潜在的风险点二数据分析 运用大数据技术，对纳税人的经济活动和财务状况进行深入分析，识别可能存在的风险利用数据挖掘和模型建设等手段，提高对税收风险的；一税务筹划风险及其产生的原因分析税务筹划风险指税务筹划活动受各种原因的影响而失败的可能性从税务筹划风险成因来看，税务筹划主要包括以下风险一政策风险政策风险是指税务筹划者利用国家政策进行税务筹划活动以达到减轻税赋目的的过程中存在的不确定性总体看，政策风险可分为政策选择风险和政策变化风险。

法律分析税收筹划的风险是指由于税收筹划活动中因为各种不确定因素或原因的存在，使得企业为发生税收损失而付出的代价税收筹划的风险主要有政策性风险和经营性风险政策性风险主要是指企业进行税收筹划时，由于筹划方案与现行的税法政策和规定冲突，导致企业经济利益的流出或承担法律责任，给企业带来负面；税务风险评估是企业税务管理的基础工作，其目的是评估企业税务遵从风险，发现潜在的税务风险，为企业税务管理提供有力的决策支持具体步骤如下1资料搜集收集企业的税务登记证业务合同财务报表税务申报表纳税申报证明等相关资料2分析资料对收集到的资料进行全面分析，确定企业存在的税务风险；注册公司厂后一直不开发票可能会带来多方面的不利影响，这些影响涉及税务法律经营和财务等多个方面以下是对这些影响的详细分析一税务风险 1**逃税嫌疑**根据中华人民共和国税收征收管理法及相关规定，纳税人发生应税销售行为，应当按照规定开具发票并如实申报纳税如果公司长期不开。

应对办法采用抵免法消除国际间重复征税二分析税收风险是指在征税过程中，由于制度方面的缺陷，政策管理方面的失误，以及种种不可预知和控制的因素所引起的税源状况恶化税收调节功能减弱税收增长乏力最终导致税收收入不能满足政府实现职能需要的一种可能性三税务风险包括几个方面依据国家。

一政策体制原因引发的税收执法风险一是自由裁量幅度过大易诱发执法风险税收执法的自由裁量权是税务机关于执法过程中，在法律规定范围内自行决定如何适用税法的权力目前，部分税收法律法规规定过于概括简约，如在稽查处罚环节，税务机关对偷税的，可处不缴或者少缴的税款055倍以下的罚款，又如；税务机关执法风险点分析一一般纳税人的认定，由审批制改为登记制二增值税遇高开票限额的审批只要求10万元以上最高开票限额的实地核查三个别企业对财务工作不够重视，财务报表报送不准确法律依据中华人民共和国税收征收管理法第一条为了加强税收征收管理，规范税收征收和缴纳行为，保障。